NJ ABLE 账户指南

ABLE 账户是为残障人士设立的新型免税储蓄账户。 ABLE 账户是 2014 年颁布的联邦实现更好的生活体验 (ABLE) 法案的结果。 2018 年 XNUMX 月报告, NJ ABLE 帐户现在可供新泽西州居民使用。

新泽西州的会员计划是 全国 ABLE 联盟. 各州联盟共同努力优化计划运作，以确保合规性和竞争性财政秩序。 新泽西州, 由国家赞助，由新泽西州财政部和人类服务部在残疾人服务部管理。

ABLE 帐户有什么好处？

残障人士及其家人在努力满足因残障而产生的各种需求时，往往要付出巨大的代价。 过去，对残障人士在仍然有资格获得重要福利的同时可以拥有的收入和资产数量的限制极大地限制了他们存钱支付生活费用的能力。

ABLE 账户允许残障人士节省与残障相关的费用，而不会危及他们获得重要福利的资格。 存入 ABLE 账户的资金不被视为资产或收入，因此账户持有人不会冒失去获得 SSI 和 Medicaid 等国家福利资格的风险。 任何人都可以向 ABLE 帐户捐款，包括个人、家人和朋友。

必须用税后美元向 ABLE 账户供款，但该账户赚取的收入不征税。 目前，每年可以供款的最高金额为 17,000 美元。

资金可用于教育、住房、交通、就业培训和支持、辅助技术和个人支持服务、健康、财务管理和行政服务、法律费用、丧葬费用以及其他符合条件的费用。

个人的 ABLE 账户最多可累积 100,000 美元，而不计入 SSI 为残障人士节省的 2,000 美元资源限额。

谁有资格开户？

符合条件的个人是指在 26 岁之前表现出残疾并且满足以下条件之一的人（请注意，截至 2022 年 46 月，有能力的年龄调整已通过，从 2026 年开始将增加到 XNUMX 岁）：

• 因残疾而有资格获得 SSI 或 SSDI
• 经历《社会保障法》确定的失明； 或者
• 有同样严重的残疾，有执照医生的书面诊断，可根据要求提供

开户时不需要文件，但如果要求该人提供资格证明，则必须提供文件。 一个人在开户时可以超过 26 岁，因为他们可以核实残疾在什么年龄出现。

别人如何开户？

新泽西 ABLE 网站 提供在线注册和有关投资选项、费用、服务费和其他详细信息的信息。

开户前：需要了解的重要信息

• NJ ABLE 账户持有人可以选择从激进到保守的投资选择。 也可以使用仅检查选项。 投资不受任何实体的保险或担保，可能会遭受损失； 只有支票选项是由 FDIC 投保的最高 250,000 美元。 选择其中一种投资选项的个人可以查看 NJ 计划披露文件 以获得更多细节。
• 考虑咨询税务或财务顾问，以充分了解 ABLE 账户如何影响个人的独特情况并权衡投资选择。
• 任何州的个人只能建立一个 ABLE 帐户。
• 用于非残疾相关费用的任何资金均需缴纳税款和罚款。
• 每年的捐款仅限于 17,000 美元，无需向美国国税局报告礼物）。
• 账户余额限额目前为 305,000 美元，相当于新泽西州 529 大学储蓄计划的账户余额限额。 但是，如果 ABLE 账户的余额超过 100,000 美元，将暂停获得 SSI 福利的资格，直到余额降至 100,000 美元以下。 受益人将继续有资格获得医疗补助。
• 在受益人去世后，与其他 Medicaid 偿还条款一样，州政府可以提出索赔，要求在账户中收回与在受益人身上花费的 Medicaid 美元金额相等的资金。 医疗补助相关费用的索赔可以追溯到开户时。

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