Um guia para contas NJ ABLE

Uma conta ABLE é um novo tipo de conta poupança isenta de impostos que é criada para uma pessoa com deficiência. As contas ABLE são o resultado da lei federal Achieving a Better Life Experience (ABLE) promulgada em 2014. relatado em junho de 2018, contas NJ ABLE estão agora disponíveis para residentes de Nova Jersey.

O Plano de Membros de Nova Jersey faz parte do Aliança Nacional ABLE. Um consórcio de estados trabalhando juntos para otimizar as operações do programa para garantir a conformidade e a ordem fiscal competitiva. NJ HABILITADO, é patrocinado pelo estado e administrado pelo Departamento do Tesouro de Nova Jersey e pelo Departamento de Serviços Humanos, na Divisão de Serviços para Deficientes.

Como uma conta ABLE é benéfica?

Indivíduos com deficiência e suas famílias muitas vezes enfrentam custos significativos na tentativa de atender às várias necessidades que resultam da deficiência da pessoa. No passado, as restrições sobre a quantidade de renda e bens que os indivíduos com deficiência poderiam ter enquanto ainda mantinham a elegibilidade para benefícios importantes limitavam muito sua capacidade de economizar dinheiro para pagar os custos de vida.

As contas ABLE permitem que pessoas com deficiência economizem para despesas relacionadas à deficiência sem comprometer sua elegibilidade para benefícios críticos. O dinheiro colocado em uma conta ABLE não é considerado um ativo ou renda, portanto, o titular da conta não corre o risco de perder a elegibilidade para benefícios estaduais, como SSI e Medicaid. Contribuições para uma conta ABLE podem ser feitas por qualquer pessoa, incluindo o indivíduo, família e amigos.

As contribuições para contas ABLE devem ser feitas com dólares pós-impostos, mas os rendimentos auferidos pela conta não são tributáveis. Atualmente, o valor máximo que pode ser contribuído anualmente é de US$ 17,000.

Os fundos podem ser usados ​​para despesas que incluem educação, moradia, transporte, treinamento e apoio ao emprego, tecnologia assistiva e serviços de apoio pessoal, saúde, gestão financeira e serviços administrativos, honorários advocatícios, despesas com funeral e enterro e outras despesas qualificadas.

A conta ABLE de um indivíduo pode acumular até US$ 100,000 sem contar para o limite de recursos do SSI de US$ 2,000 em economias para pessoas com deficiência.

Quem é elegível para abrir uma conta?

Um indivíduo elegível é alguém cuja deficiência se manifestou antes dos 26 anos e para quem uma das seguintes condições é verdadeira (observe que, em dezembro de 2022, o Ajuste de Idade Capaz foi aprovado e aumentará para 46 anos, a partir de 2026):

• é elegível para SSI ou SSDI por causa de uma deficiência
• sofre de cegueira conforme determinado pela Lei da Previdência Social; OU
• tem uma deficiência igualmente grave com um diagnóstico por escrito de um médico licenciado que pode ser apresentado se solicitado

A documentação não é exigida na abertura de uma conta, mas deve estar disponível se a pessoa for solicitada a fornecer prova de elegibilidade. Uma pessoa pode ter mais de 26 anos ao abrir uma conta, desde que possa verificar em que idade a deficiência se manifestou.

Como alguém pode abrir uma conta?

A Site NJ ABLE oferece inscrição online e informações sobre opções de investimento, taxas, taxas de serviço e outros detalhes.

Antes de abrir uma conta: informações importantes a saber

• Opções de investimento que variam de agressivas a conservadoras estão disponíveis para os titulares de contas NJ ABLE. Uma opção apenas de verificação também está disponível. Os investimentos não são segurados ou garantidos por qualquer entidade e estão sujeitos a perdas; apenas a opção de verificação é segurada pelo FDIC até $ 250,000. Indivíduos que escolherem uma das opções de investimento podem revisar o NJ Documentos de Divulgação do Plano para mais detalhes.
• Considere consultar um consultor fiscal ou financeiro para entender completamente como uma conta ABLE afeta as circunstâncias únicas de um indivíduo e avaliar as opções de investimento.
• Apenas uma conta ABLE pode ser estabelecida para um indivíduo em qualquer estado.
• Quaisquer fundos usados ​​para despesas não relacionadas à deficiência estão sujeitos a impostos e multas.
• As contribuições anuais são limitadas a $ 17,000 sem relatar o presente ao IRS).
• O limite do saldo da conta, atualmente $ 305,000, é igual ao limite do saldo da conta do 529 College Savings Plan de Nova Jersey. No entanto, se o saldo de uma conta ABLE exceder $ 100,000, a elegibilidade para benefícios SSI será suspensa até que o saldo caia abaixo de $ 100,000. O beneficiário continuaria a ser elegível para Medicaid.
• Após a morte do beneficiário, como outras disposições de reembolso do Medicaid, o estado pode apresentar uma reclamação para recuperar fundos na conta igual à quantidade de dólares do Medicaid gastos no beneficiário. O pedido de despesas relacionadas ao Medicaid pode datar de quando a conta foi aberta.

Autism New Jersey continuará a fornecer atualizações à medida que estiverem disponíveis. Entre em contato conosco pelo telefone 800.4.AUTISM ou information@autismonj.org com todas as perguntas.