Przewodnik po kontach NJ ABLE

Konto ABLE to nowy rodzaj nieopodatkowanego konta oszczędnościowego, które jest zakładane dla osoby z niepełnosprawnością. Konta ABLE są wynikiem federalnej ustawy o osiąganiu lepszego doświadczenia życiowego (ABLE) uchwalonej w 2014 roku. zgłoszono w czerwcu 2018 r., konta NJ ABLE są teraz dostępne dla mieszkańców New Jersey.

Plan członkowski stanu New Jersey jest częścią programu Narodowy sojusz ABLE. Konsorcjum państw współpracujących w celu optymalizacji operacji programu w celu zapewnienia zgodności i konkurencyjnego porządku fiskalnego. NJ W stanie, jest sponsorowany przez stan i administrowany przez Departament Skarbu stanu New Jersey oraz Departament Opieki Społecznej w Wydziale Usług dla Osób Niepełnosprawnych.

Jakie korzyści przynosi konto ABLE?

Osoby niepełnosprawne i ich rodziny często ponoszą znaczne koszty, próbując zaspokoić różne potrzeby wynikające z niepełnosprawności danej osoby. W przeszłości ograniczenia dotyczące wysokości dochodów i majątku, jakie osoby niepełnosprawne mogły mieć, przy jednoczesnym utrzymaniu prawa do ważnych świadczeń, znacznie ograniczały ich zdolność do oszczędzania pieniędzy na pokrycie kosztów utrzymania.

Konta ABLE umożliwiają osobom niepełnosprawnym oszczędzanie na wydatki związane z niepełnosprawnością bez narażania ich uprawnień do uzyskania krytycznych świadczeń. Pieniądze umieszczone na koncie ABLE nie są uważane za aktywa ani dochód, więc posiadacz konta nie ryzykuje utraty uprawnień do świadczeń państwowych, takich jak SSI i Medicaid. Wpłaty na konto ABLE może składać każdy, w tym osoba, rodzina i przyjaciele.

Wpłaty na konta ABLE muszą być dokonywane w dolarach po opodatkowaniu, ale dochód uzyskany z konta nie podlega opodatkowaniu. Maksymalna kwota, jaką można przekazać rocznie, wynosi obecnie 17,000 XNUMX USD.

Fundusze można wykorzystać na wydatki, w tym na edukację, mieszkanie, transport, szkolenie i wsparcie w zakresie zatrudnienia, technologie wspomagające i usługi wsparcia osobistego, usługi zdrowotne, zarządzanie finansami i usługi administracyjne, opłaty prawne, koszty pogrzebu i pogrzebu oraz inne wydatki kwalifikowane.

Konto ABLE danej osoby może zgromadzić do 100,000 2,000 USD bez wliczania do limitu zasobów SSI w wysokości XNUMX USD na oszczędności dla osób niepełnosprawnych.

Kto może otworzyć konto?

Kwalifikująca się osoba to osoba, której niepełnosprawność ujawniła się przed ukończeniem 26. roku życia i dla której spełniony jest jeden z poniższych warunków (należy pamiętać, że od grudnia 2022 r. przyjęto korektę wieku zdolnego, a wiek ten wzrośnie do 46 lat, począwszy od 2026 r.):

• kwalifikuje się do SSI lub SSDI z powodu niepełnosprawności
• doświadcza ślepoty określonej w ustawie o ubezpieczeniach społecznych; LUB
• ma podobnie poważną niepełnosprawność z pisemną diagnozą od licencjonowanego lekarza, którą można przedstawić na żądanie

Dokumentacja nie jest wymagana przy otwieraniu konta, ale musi być dostępna, jeśli dana osoba zostanie poproszona o przedstawienie dowodu kwalifikowalności. Osoba otwierająca konto może mieć więcej niż 26 lat, pod warunkiem, że może zweryfikować, w jakim wieku ujawniła się niepełnosprawność.

Jak ktoś może otworzyć konto?

Połączenia Strona internetowa NJ ABLE oferuje rejestrację online oraz informacje o opcjach inwestycyjnych, opłatach, opłatach za usługi i inne szczegóły.

Przed otwarciem konta: ważne informacje, które należy wiedzieć

• Dla posiadaczy kont NJ ABLE dostępne są opcje inwestycyjne od agresywnych do konserwatywnych. Dostępna jest również opcja tylko do sprawdzania. Inwestycje nie są ubezpieczone ani gwarantowane przez żaden podmiot i podlegają stratom; tylko opcja czekowa jest ubezpieczona w FDIC do kwoty 250,000 XNUMX USD. Osoby, które wybiorą jedną z opcji inwestycyjnych, mogą przejrzeć NJ Dokumenty ujawniające plan by uzyskać więcej szczegółów.
• Rozważ konsultację z doradcą podatkowym lub finansowym, aby w pełni zrozumieć, w jaki sposób konto ABLE wpływa na wyjątkową sytuację danej osoby i rozważyć opcje inwestycyjne.
• Tylko jedno konto ABLE można założyć dla osoby w dowolnym stanie.
• Wszelkie fundusze wykorzystywane na wydatki niezwiązane z niepełnosprawnością podlegają podatkom i karom.
• Roczne składki są ograniczone do 17,000 XNUMX USD bez zgłaszania darowizny do IRS).
• Limit salda konta, obecnie 305,000 529 USD, jest równy limitowi salda konta dla planu oszczędnościowego 100,000 College w New Jersey. Jeśli jednak saldo konta ABLE przekroczy 100,000 XNUMX USD, prawo do świadczeń SSI zostanie zawieszone, dopóki saldo nie spadnie poniżej XNUMX XNUMX USD. Beneficjent nadal kwalifikowałby się do Medicaid.
• Po śmierci beneficjenta, podobnie jak w przypadku innych przepisów dotyczących zwrotu kosztów Medicaid, stan może złożyć wniosek o odzyskanie środków na koncie w wysokości kwoty dolarów Medicaid wydanych na beneficjenta. Roszczenie o wydatki związane z Medicaid może sięgać daty otwarcia konta.

Autism New Jersey będzie nadal dostarczać aktualizacje, gdy tylko będą dostępne. Skontaktuj się z nami pod numerem 800.4.AUTYZM lub info@autismnj.org w przypadku jakichkolwiek pytań.